Фиктивная сделка по минимизации налогов

 

Схема: Индивидуальный предприниматель (ИП) из Борисова, который торговал пиломатериалами и продукцией деревообработки, вместе с напарником организовал схему по уклонению от уплаты налогов.

В бухучет ИП включались документы об услугах по распиловке древесины, которые коммерсанту якобы оказывали третьи лица. На самом деле коммерсант скупал пиломатериалы за наличку и потом продавал их в Литву и Польшу. Полученную выручку ИП отражал в бухучете целиком, однако с помощью фиктивных документов о распиловке, которую оказывали подставные лица, был занижен реальный размер налоговой базы. Это позволяло коммерсанту уменьшать суммы налогов.

Доказательная база: Факт уклонения от уплаты налогов был выявлен КГК в ходе проверки работы предпринимателя.

Ущерб: За время использования схемы в 2017—2019 годах бюджету причинен ущерб на сумму более 77 тысяч BYN.

Что грозит: За уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах в отношении обоих борисовчан возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 243 УК «Уклонение от уплаты сумм налогов, сборов».

Преступление наказывается ограничением свободы на срок до 5 лет или лишением свободы на срок от 3 до 7 лет с конфискацией имущества или без конфискации и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения.

Для того чтобы обеспечить возмещение причиненного ущерба, у подозреваемых изъяты 30 тысяч BYN наличных денег. Наложен арест на административное здание, земельный участок и автомобиль Toyota Land Cruiser Prado.
Читать полностью:  https://news.tut.by/economics/635959.html

Чтобы читать и оставлять комментарии, Вам необходимо зарегистрироваться